隨著證券期貨行業(yè)的監(jiān)管規(guī)定和自律規(guī)范不斷深化，投行業(yè)務(wù)、公司治理、資管新規(guī)、全面風險管理、期貨衍生品等領(lǐng)域成為監(jiān)管關(guān)注和處罰的重點領(lǐng)域，罰單逐漸呈現(xiàn)增長的趨勢。

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普華永道最新發(fā)布的觀點文章對2022年第四季度及全年證券期貨行業(yè)監(jiān)管處罰進行統(tǒng)計分析，結(jié)果顯示證券期貨機構(gòu)2022年全年獲24張經(jīng)濟處罰罰單，罰款金額合計約1.8億元。

普華永道中國金融服務(wù)咨詢合伙人丘振球?qū)Φ谝回斀?jīng)分析稱，2022年，證監(jiān)會、交易所、行業(yè)協(xié)會等機構(gòu)發(fā)布了一系列法規(guī)及監(jiān)管政策，內(nèi)容主要涉及董監(jiān)高的監(jiān)督管理、保薦人工作準則、廉潔從業(yè)管理、投資者適當性管理以及中間介紹業(yè)務(wù)等。對證券期貨機構(gòu)內(nèi)部控制和合規(guī)經(jīng)營等方面產(chǎn)生較大影響。

2022年度證券期貨行業(yè)處罰情況來看，總計披露的425張罰單，包含經(jīng)濟處罰、警告、監(jiān)管談話、責令整改、出具警示函的、暫停業(yè)務(wù)開展、撤銷業(yè)務(wù)牌照、認定為不適當人選等方式。其中經(jīng)濟處罰罰單總計24張，合計罰款金額約1.8億元，其中個人處罰21張，合計金額約1.2億元，機構(gòu)處罰2張，合計金額約525萬元，機構(gòu)與個人雙罰罰單1張，合計金額約6310萬元。

按被處罰公司類型分析，2022年證券公司共計披露333張罰單，期貨公司共計披露57張罰單，證券投資咨詢公司共計披露31張罰單，證券評級機構(gòu)共計披露4張罰單。

按各業(yè)務(wù)種類分析，其中投行業(yè)務(wù)罰單數(shù)量占比最多，2022年共計披露罰單133張，占比約31%，處罰主要集中于開展業(yè)務(wù)中缺乏勤勉盡責、未保持職業(yè)謹慎、盡職調(diào)查不充分、持續(xù)督導(dǎo)不到位等方面。

其次是經(jīng)紀業(yè)務(wù)，共計披露罰單104張，占比約24%，處罰主要集中于違規(guī)提供融資便利、違規(guī)操作客戶賬戶、不當陳述、居間人管理不到位、從業(yè)人員違規(guī)收費、私下接收客戶委托、從業(yè)資質(zhì)管理不到位等方面。

此外，公司治理與合規(guī)管理、顧問類業(yè)務(wù)、資管業(yè)務(wù)罰單分別為75張、58張和30張，合計占比39%。

丘振球建議，證券期貨機構(gòu)應(yīng)在遵循政策法規(guī)的基礎(chǔ)上，持續(xù)關(guān)注監(jiān)管要求的變化，建立健全內(nèi)部制度，定期進行內(nèi)部審計或外部第三方獨立評估，及時向相關(guān)監(jiān)管部門報送評估結(jié)果。

具體在內(nèi)控合規(guī)建設(shè)及有效性評估方面，丘振球建議，證券期貨機構(gòu)應(yīng)依據(jù)《證券公司內(nèi)部控制指引》等相關(guān)指引，對業(yè)務(wù)現(xiàn)狀、風險和關(guān)鍵控制進行內(nèi)部審計或第三方獨立評估，以持續(xù)提升內(nèi)部控制管理水平。同時，在合規(guī)基礎(chǔ)上，結(jié)合自身實際情況，堅持風險為本的原則，建立全面風險管理體系并進行定期評估和持續(xù)優(yōu)化。

對于境外子公司風險管控上，證券期貨機構(gòu)可利用總部內(nèi)部審計資源或聘請第三方評估機構(gòu)，在滿足證監(jiān)會及境外監(jiān)管法律法規(guī)要求的基礎(chǔ)上，對在境外特別是未配備內(nèi)部審計職能的子公司定期實施評估，及時發(fā)現(xiàn)潛在風險和內(nèi)控缺陷，防范境外子公司風險事件發(fā)生。

標簽： 證券期貨機構(gòu) 經(jīng)濟罰單 投行業(yè)務(wù) 普華永道